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अंतिम सूचना: Sunrise ब्रोकर्स एलएलपी फर्म संदर्भ संख्या: 208265 पता: 5 चर्चिल प्लेस, लंदन, ई14 5 तारीख 12 नवंबर 2021 1. इस अंतिम नोटिस में दिए गए कारणों के लिए कार्रवाई 1.1, वित्तीय सेवाओं और बाजार अधिनियम 2000 की धारा 206 के अनुसार ("अधिनियम") ”), वित्तीय आचरण प्राधिकरण ("प्राधिकरण") इसके द्वारा लगाता है Sunrise ब्रोकर्स एलएलपी (" Sunrise "या "फर्म"), £642,400 का वित्तीय जुर्माना जिसमें से £407,273 का भुगतान है. 1.2 Sunrise इस मामले को सुलझाने के लिए सहमत हुए और प्राधिकरण की कार्यकारी निपटान प्रक्रियाओं के तहत 30% (चरण 1) छूट के लिए अर्हता प्राप्त की। यदि यह छूट नहीं होती, तो प्राधिकरण ने £743,200 का वित्तीय जुर्माना लगाया होता Sunrise. 2. कारणों का सारांश 2.1 वित्तीय अपराध से लड़ना अंतरराष्ट्रीय महत्व का मुद्दा है, और यूके की वित्तीय प्रणाली की अखंडता की रक्षा और वृद्धि करने के प्राधिकरण के परिचालन उद्देश्य का हिस्सा है। अधिकृत फर्मों को धोखाधड़ी वाले व्यापार और मनी लॉन्ड्रिंग जैसे वित्तीय अपराध करने की कोशिश करने वालों द्वारा दुरुपयोग किए जाने का खतरा है। इसलिए यह जरूरी है कि कंपनियों के पास ऐसे उद्देश्यों के लिए उपयोग किए जा रहे अपने व्यवसायों के जोखिम को पहचानने और कम करने के लिए प्रभावी सिस्टम और नियंत्रण हों, और वे अपने पास मौजूद सिस्टम और नियंत्रण का पालन करने के लिए उचित कौशल, देखभाल और परिश्रम के साथ कार्य करें। वित्तीय अपराध के जोखिम का उचित आकलन, निगरानी और प्रबंधन करने के लिए इसे लागू किया जाए. 2.2 17 फरवरी 2015 और 4 नवंबर 2015 के बीच ("प्रासंगिक अवधि"), Sunrise : ए) एकल समूह के रूप में जानी जाने वाली चार अधिकृत संस्थाओं द्वारा शुरू किए गए व्यवसाय के संबंध में धोखाधड़ी वाले व्यापार और मनी लॉन्ड्रिंग को सुविधाजनक बनाने के लिए उपयोग किए जाने के जोखिम को पहचानने और कम करने के लिए अपर्याप्त सिस्टम और नियंत्रण थे, जिससे सिद्धांत 3 का उल्लंघन हुआ; और बी) अपनी एएमएल नीतियों और प्रक्रियाओं को लागू करने में उचित कौशल, देखभाल और परिश्रम का प्रयोग नहीं किया और एकल व्यापार, एलीसियम भुगतान और के संबंध में वित्तीय अपराध को सुविधाजनक बनाने के लिए इसके उपयोग के जोखिम का उचित मूल्यांकन, निगरानी और कम करने में विफल रहा। जर्मन व्यापार (एक साथ "एकल समूह व्यवसाय"), जिससे सिद्धांत 2 का उल्लंघन होता है. 2.3 एकल ग्राहक ऑफ-शोर कंपनियां थीं, जिनमें मलेशियाई निगमित संस्थाएं और कई व्यक्तिगत यूएस 401 (के) पेंशन योजनाएं शामिल थीं, जो पहले अज्ञात थीं Sunrise . उन्हें एकल समूह द्वारा पेश किया गया था, जिसका उद्देश्य ब्रोकरमेश नामक कस्टम ओवर द काउंटर ("ओटीसी") व्यापार और निपटान मंच के माध्यम से एक बंद नेटवर्क के भीतर ग्राहकों को संरक्षक के रूप में समाशोधन और निपटान सेवाएं प्रदान करना था। एकल ग्राहकों को कम संख्या में व्यक्तियों द्वारा नियंत्रित किया जाता था, जिनमें से कुछ ने एकल समूह के लिए काम किया था, लेनदेन को निपटाने के लिए पर्याप्त धन तक स्पष्ट पहुंच के बिना. 2.4 प्रासंगिक अवधि के दौरान, एकल ग्राहकों की ओर से, Sunrise डेनिश इक्विटी में लगभग £25.4 बिलियन और बेल्जियन इक्विटी में £11.2 बिलियन के कथित ओटीसी इक्विटी सह-लाभांश ट्रेड निष्पादित किए, और प्रासंगिक अवधि के दौरान £466,652 का कमीशन प्राप्त किया।. 2.5 सोलो ट्रेडिंग की विशेषता अत्यधिक उच्च मूल्य वाले ओटीसी इक्विटी ट्रेडिंग, बैक-टू-बैक प्रतिभूतियों को उधार देने की व्यवस्था और आगे के लेनदेन के एक कथित परिपत्र पैटर्न द्वारा की गई थी, जिसमें सह-लाभांश के अंतिम दिन या उसके आसपास ईयू इक्विटी शामिल थी। निर्दिष्ट दिनों पर होने वाली कथित सह-लाभांश ट्रेडिंग के बाद, स्पष्ट शेयरधारिता स्थिति ("अनविंड ट्रेडिंग") को बेअसर करने के लिए उन्हीं ट्रेडों को बाद में कई दिनों या हफ्तों में उलट दिया गया।. 2 2.6 कथित ओटीसी ट्रेडों द्वारा निष्पादित Sunrise ब्रोकरमेश के पास सार्वजनिक एक्सचेंजों से तरलता तक पहुंच नहीं थी, फिर भी कथित ट्रेड कुछ ही मिनटों में लगभग हमेशा के लिए भरे गए, और डेनिश स्टॉक एक्सचेंज में सूचीबद्ध कंपनियों में बकाया शेयरों का 20% और 9.6 तक का प्रतिनिधित्व किया। समतुल्य बेल्जियन स्टॉक का %. प्रासंगिक अंतिम सह-लाभांश ट्रेडिंग तिथि पर, यूरोपीय एक्सचेंजों पर कारोबार किए गए सभी डेनिश और बेल्जियम शेयरों की मात्रा क्रमशः 36 गुना और 22 गुना के औसत के बराबर है।. 2.7 कथित व्यापार के संबंध में प्राधिकरण की जांच और निष्कर्ष कई प्रकार की जानकारी पर आधारित हैं, जिसमें आंशिक रूप से लेनदेन रिपोर्टिंग डेटा का विश्लेषण, प्राप्त सामग्री शामिल है। Sunrise , एकल समूह, और पांच अन्य ब्रोकर फर्म जिन्होंने एकल व्यापार में भाग लिया। छह ब्रोकर फर्मों में कथित सह-लाभांश कारोबार की संयुक्त मात्रा कारोबार किए गए डेनिश शेयरों में बकाया शेयरों के 15% - 61% के बीच थी और कारोबार किए गए बेल्जियम के शेयरों में बकाया शेयरों के 7% -30% के बीच थी। इन संस्करणों को अविश्वसनीय माना जाता है, खासकर उन परिस्थितियों में जहां 5% से अधिक डेनिश और बेल्जियम सूचीबद्ध शेयरों के धारकों को प्रचारित करने की बाध्यता है. 2.8 इक्विटी ट्रेडों के लिए ब्रोकर के रूप में, Sunrise कथित सह-लाभांश व्यापार और कथित अनवाइंड व्यापार को अंजाम दिया। हालाँकि, एफसीए का मानना ​​है कि इसकी संभावना नहीं है Sunrise समान आकार के ट्रेडों में एक ही स्टॉक में एक ही एकल ग्राहक के लिए कथित सह-लाभांश ट्रेडों और कथित अनवाइंड ट्रेडों दोनों को निष्पादित किया होगा, और इसलिए यह संभव है Sunrise कथित व्यापार का केवल एक पक्ष देखा। इसके अतिरिक्त, एफसीए का मानना ​​है कि एकल व्यापार से जुड़े कथित स्टॉक ऋण और फॉरवर्ड का उपयोग समग्र योजना को अस्पष्ट करने और/या स्पष्ट वैधता देने के लिए किया गया है। हालाँकि इसके सबूत हैं Sunrise कथित स्टॉक ऋण और वायदा के बारे में पता था, इन ट्रेडों को निष्पादित नहीं किया गया था Sunrise. 2.9 कथित ट्रेडिंग का उद्देश्य यह था कि सोलो ग्रुप डिविडेंड क्रेडिट एडवाइस स्लिप्स ("डीसीएएस") बनाने की व्यवस्था कर सके, जिसका उद्देश्य यह दिखाना था कि सोलो ग्राहकों के पास लाभांश के लिए रिकॉर्ड तिथि पर संबंधित शेयर थे। कुछ मामलों में DCAS का उपयोग दोहरे कराधान संधियों के अनुसार डेनमार्क और बेल्जियम में कर एजेंसियों से विदहोल्डिंग टैक्स ("WHT") की वसूली के लिए किया जाता था। 2014 और 2015 में, डेनिश और बेल्जियन WHT पुनः दावा का मूल्य, जो सोलो ग्रुप के कारण है, क्रमशः लगभग £899.27 मिलियन और £188.00 मिलियन था। 2014 और 2015 में, किए गए पुनः दावों में से, डेनिश और 3 बेल्जियम कर अधिकारियों ने क्रमशः लगभग £845.90 मिलियन और £42.33 मिलियन का भुगतान किया।. 2.10 प्राधिकरण सोलो ट्रेडिंग को 'कथित' के रूप में संदर्भित करता है क्योंकि उसे सोलो ग्राहकों द्वारा शेयरों के स्वामित्व का कोई सबूत नहीं मिला है, न ही सोलो समूह द्वारा शेयरों की हिरासत या ट्रेडों के निपटान का कोई सबूत मिला है। कथित तौर पर शेयरों की बड़ी मात्रा में कारोबार के साथ, यह परिष्कृत वित्तीय अपराध का अत्यधिक संकेत है. 2.11 Sunrise एकल समूह द्वारा शुरू किए गए व्यवसाय के संबंध में धोखाधड़ी वाले व्यापार और मनी लॉन्ड्रिंग को सुविधाजनक बनाने के लिए उपयोग किए जाने वाले जोखिम को पहचानने और कम करने के लिए कर्मचारियों के पास अपर्याप्त सिस्टम और नियंत्रण थे। इसके साथ ही, Sunrise कर्मचारियों ने एएमएल नीतियों और प्रक्रियाओं को लागू करने और एकल ग्राहकों और कथित व्यापार के संबंध में वित्तीय अपराध के जोखिम का आकलन, निगरानी और कम करने में उचित कौशल, देखभाल और परिश्रम नहीं किया।. 2.12 Sunrise एकल समूह व्यवसाय के जोखिमों का उचित आकलन करने के लिए नीतियां और प्रक्रियाएं नहीं थीं, और एकल व्यापार में शामिल जोखिमों की सराहना करने में विफल रहे। इसके परिणामस्वरूप अपर्याप्त सीडीडी आयोजित की गई और लेनदेन की पर्याप्त निगरानी करने और असामान्य लेनदेन की पहचान करने में विफलता हुई। इससे यह जोखिम बढ़ गया कि फर्म का उपयोग एकल व्यापार के संबंध में वित्तीय अपराध को सुविधाजनक बनाने के उद्देश्यों के लिए किया जा सकता है. 2.13 जिस तरीके से सोलो ट्रेडिंग का संचालन किया गया, उसके पैमाने और मात्रा के साथ मिलकर वित्तीय अपराध का अत्यधिक संकेत मिलता है। प्राधिकरण के निष्कर्ष भी इस खोज के संदर्भ में और इस बात पर विचार करते हुए किए गए हैं कि इन मामलों ने अन्य न्यायक्षेत्रों में कर एजेंसियों और/या कानून प्रवर्तन एजेंसियों द्वारा अतिरिक्त जांच को जन्म दिया है, जैसा कि सार्वजनिक रूप से रिपोर्ट किया गया है। हालाँकि सोलो ग्रुप के कथित अंतर्निहित कदाचार के परिणामस्वरूप आज तक धोखाधड़ी का कोई निर्धारण नहीं हुआ है, कर एजेंसियों और/या कानून प्रवर्तन एजेंसियों द्वारा अन्य न्यायक्षेत्रों में जांच जारी है।. एकल व्यापार के अलावा प्राधिकरण द्वारा अन्य महत्वपूर्ण लेनदेन और दौरे 2.14, Sunrise 3 सितंबर 2015 को एक ब्रोकर क्लाइंट की ओर से किए गए जर्मन स्टॉक के व्यापार के संबंध में लाल झंडों की एक श्रृंखला को नजरअंदाज कर दिया गया या नोटिस करने में विफल रहा। उस ब्रोकर क्लाइंट से संबंधित ऑनबोर्डिंग और ट्रेडिंग की परिस्थितियों को प्रेरित करना चाहिए था Sunrise इस व्यापार से उत्पन्न होने वाले गंभीर वित्तीय 4 अपराध जोखिमों पर विचार करने के लिए, विशेष रूप से यह देखते हुए कि इसे स्टॉक के प्रचलित बाजार मूल्य से लगभग दोगुने पर निष्पादित किया गया था. 2.15 Sunrise 4 नवंबर 2015 को एलीसियम नामक एकल समूह से जुड़ी यूएई-आधारित इकाई से भुगतान भी स्वीकार किया। यह भुगतान एलिसियम द्वारा एकल ग्राहकों द्वारा फर्म को दिए गए कुछ बकाया ऋणों के संबंध में प्रदान किया गया था। एकल समूह के माध्यम से भुगतान का प्रस्ताव प्राप्त करने के बाद, Sunrise इकाई के बारे में पहले से सुने बिना और बिना कोई एएमएल जांच किए या कोई समझौता किए बिना एलीसियम से 108,000 अमेरिकी डॉलर का भुगतान स्वीकार कर लिया। Sunrise एलीसियम से यह भुगतान उसी दिन स्वीकार कर लिया जिस दिन प्राधिकरण ने एक अघोषित यात्रा की चेतावनी दी थी Sunrise एकल समूह के भीतर संभावित मुद्दों के लिए. 2.16 किसी भी उदाहरण में नहीं Sunrise किसी भी संभावित वित्तीय अपराध संबंधी चिंताओं या संदेहों को पहचानना या बढ़ाना. 2.17 प्राधिकरण ने भी दौरा किया था Sunrise नवंबर 2014 में, ब्रोकरेज क्षेत्र में मानकों को बढ़ाने के अपने काम के हिस्से के रूप में, एकल व्यापार की शुरुआत से कुछ समय पहले। प्राधिकरण ने फर्म की एएमएल, केवाईसी और बाजार दुरुपयोग का पता लगाने की व्यवस्था का आकलन किया और रखा Sunrise नोटिस पर कि इसके वित्तीय अपराध और एएमएल नियंत्रण आवश्यकता से कमजोर थे। दौरे के बाद अथॉरिटी ने दी सूचना Sunrise चिंता के कई क्षेत्रों में और प्रतिक्रिया में, Sunrise एक कार्य कार्यक्रम प्रदान किया गया जिसमें जुलाई 2015 तक पूरा होने वाले इसके एएमएल और केवाईसी ढांचे की समीक्षा शामिल थी। Sunrise अप्रैल 2016 तक अपने वित्तीय अपराध जोखिम नियंत्रण की कोई भी गहन समीक्षा करने में विफल रहा। इस समीक्षा का आयोग व्यावसायिक विचारों से प्रेरित था क्योंकि Sunrise एक संभावित खरीदार के साथ अधिग्रहण संबंधी चर्चा में संलग्न था. उल्लंघन और विफलताएं 2.18 सिद्धांत 3 में एक फर्म को पर्याप्त जोखिम प्रबंधन प्रणालियों के साथ अपने मामलों को जिम्मेदारी से और प्रभावी ढंग से व्यवस्थित और नियंत्रित करने के लिए उचित देखभाल करने की आवश्यकता होती है। प्राधिकरण उस पर विचार करता है Sunrise प्रासंगिक अवधि के दौरान इस आवश्यकता का उल्लंघन किया गया क्योंकि इसकी नीतियां और प्रक्रियाएं वित्तीय अपराध के जोखिम को पहचानने, मूल्यांकन करने और कम करने के लिए अपर्याप्त थीं। Sunrise करने में विफल: ए) ग्राहकों को शामिल करते समय, व्यावसायिक संबंध के उद्देश्य और इच्छित प्रकृति, प्रत्याशित स्तर और की जाने वाली गतिविधि की 5 प्रकृति और कब पूछताछ करना उचित होगा, के संदर्भ में पर्याप्त जानकारी प्राप्त करने और उसका आकलन करने के लिए पर्याप्त मार्गदर्शन प्रदान करें। धन के स्रोत के रूप में; बी) लागू किए जाने वाले सीडीडी के सही स्तर को निर्धारित करने के लिए ध्यान में रखे जाने वाले प्रासंगिक जोखिम कारकों सहित ग्राहकों के लिए जोखिम मूल्यांकन करने के लिए पर्याप्त मार्गदर्शन प्रदान करना, जिसमें यह भी शामिल है कि क्या एडीडी की आवश्यकता थी; ग) उच्च जोखिम वाले ग्राहकों के लिए बढ़ी हुई निगरानी आवश्यकताओं सहित, एडीडी का संचालन करने के तरीके का विवरण देने वाली पर्याप्त प्रक्रियाएं या प्रक्रियाएं निर्धारित करें; घ) अधिकृत फर्मों द्वारा शुरू किए गए नए ग्राहकों पर सीडीडी आयोजित करने के लिए अपने जोखिम-आधारित दृष्टिकोण पर पर्याप्त मार्गदर्शन प्रदान करें, जहां नए ग्राहकों के लिए अधिकृत फर्मों द्वारा प्रदान किए गए केवाईसी दस्तावेजों पर निर्भरता रखी जा सकती है और उन परिस्थितियों का विवरण दिया जा सकता है जब ऐसा करना उचित था। ; ई) किसी भी औपचारिक प्रक्रिया या प्रक्रिया को निर्धारित करें जिसमें विस्तार से बताया गया हो कि कैसे और/या परिस्थितियों और आवृत्ति को निर्दिष्ट किया जाए Sunrise वित्तीय अपराध और एएमएल जोखिमों का आकलन करने के लिए, फर्म के साथ अपने संबंधों के दौरान ग्राहक लेनदेन गतिविधि की निगरानी और दस्तावेजीकरण करना चाहिए; और च) वित्तीय अपराध और एएमएल जोखिमों की पहचान, प्रबंधन और दस्तावेजीकरण में वृद्धि प्रक्रियाएं निर्धारित करना. 2.19 प्राधिकारी का मानना ​​है कि प्रासंगिक अवधि के दौरान, Sunrise अपनी स्वयं की (सीमित) एएमएल नीतियों और प्रक्रियाओं को लागू करने और एकल समूह व्यवसाय के संबंध में सामने आए वित्तीय अपराध के जोखिमों का आकलन, निगरानी और प्रबंधन करने में सिद्धांत 2 के अनुसार आवश्यक कौशल, देखभाल और परिश्रम के साथ कार्य करने में विफल रहा। विशेष रूप से Sunrise निम्नलिखित में विफल: क) नवंबर 2014 में प्राधिकरण के दौरे के बाद इसके अनुपालन समारोह में पहचानी गई कमियों को दूर करने के लिए एक कार्य कार्यक्रम को लागू करने में तुरंत कार्य करना; बी) एकल समूह व्यवसाय शुरू करते समय पर्याप्त जोखिम मूल्यांकन या पर्याप्त परिश्रम करना, जिसका अर्थ था कि वे उच्च जोखिम वाले ग्राहकों के रूप में ठीक से पहचाने जाने में विफल रहे; 6 सी) प्रत्येक एकल ग्राहक को शामिल करते समय व्यावसायिक संबंध के उद्देश्य और इच्छित प्रकृति, की जाने वाली गतिविधि का अनुमानित स्तर और प्रकृति, और धन के स्रोत और/या व्यापारिक इतिहास सहित पर्याप्त सीडीडी लें, ताकि एक प्रदान किया जा सके। लेन-देन की निगरानी के लिए सार्थक आधार; घ) अनुपालन दस्तावेजों के अनुसार, प्रत्येक एकल ग्राहक के लिए जोखिम मूल्यांकन करना, और परिणामस्वरूप यह पहचानने में विफल रहा कि एकल ग्राहकों ने वित्तीय अपराध का एक उच्च जोखिम प्रस्तुत किया है और उस कार्य को पूरा किया जाना चाहिए था; ई) एकल ग्राहकों पर कोई भी ईडी का संचालन करना जो मनी लॉन्ड्रिंग का एक उच्च जोखिम प्रस्तुत करता है और बाद में यह पहचानने में विफल रहा कि एकल ग्राहकों की चल रही निगरानी के लिए कौन से ईडी उपाय उपयुक्त हो सकते हैं; एफ) कोब्स 3.5.3 में निर्धारित वर्गीकरण मानदंडों के अनुसार प्रत्येक एकल ग्राहक का आकलन करें और/या कोब्स 3.8.2आर(2)(ए) के विपरीत, वर्गीकरण का समर्थन करने के लिए पर्याप्त जानकारी सहित ऐसे आकलन के परिणामों को रिकॉर्ड करने में विफल रहे। ; छ) उसमें अपनी अनुपालन नीति का पालन करें Sunrise एकल ग्राहकों के शामिल होने से पहले ही उनकी ओर से व्यापार करना शुरू कर दिया; ज) प्रासंगिक अवधि के दौरान एकल व्यापार के किसी भी चल रहे लेनदेन की निगरानी करना; i) तथाकथित एकल व्यापार सहित अनेक लाल झंडों को पहचानना Sunrise इस बात पर विचार नहीं किया गया कि क्या यह प्रशंसनीय और/या यथार्थवादी था कि एकल ग्राहकों द्वारा किए गए व्यापार के पैमाने और मात्रा के लिए संस्थाओं के एक बंद नेटवर्क के भीतर पर्याप्त तरलता प्राप्त की गई थी। इसी तरह, इस बात पर विचार करने या पहचानने में विफल रहने पर कि एकल ग्राहकों की प्रोफाइल का मतलब है कि कथित तौर पर किए जा रहे व्यापार के पैमाने और मात्रा को पूरा करने की उनकी अत्यधिक संभावना नहीं है, और/या कम से कम ग्राहकों के स्रोत के पर्याप्त सबूत प्राप्त करने में विफल रहे हैं। इसके विपरीत स्वयं को संतुष्ट करने के लिए धन; जे) जर्मन व्यापार के संबंध में वित्तीय अपराध और मनी लॉन्ड्रिंग जोखिमों पर पर्याप्त रूप से विचार करें, उन परिस्थितियों में जो संभावित वित्तीय अपराध का अत्यधिक संकेत दे रहे थे; 7 k) एलीसियम भुगतान के संबंध में संबंधित वित्तीय अपराध और मनी लॉन्ड्रिंग जोखिमों पर पर्याप्त रूप से विचार करें, जिसके तहत फर्म ने बिना किसी उचित परिश्रम या समझौते के एलीसियम से लगभग 108,000 अमेरिकी डॉलर का भुगतान स्वीकार कर लिया और इसके तुरंत बाद प्राधिकरण ने एक अघोषित यात्रा की चेतावनी दी। Sunrise एकल समूह के साथ इसकी चिंताओं के लिए; और एल) विशेष रूप से वित्तीय अपराध और कानूनी मामलों के विचार और चर्चा से संबंधित कार्य के साक्ष्य के रूप में पर्याप्त, या कुछ मामलों में, कोई भी लिखित रिकॉर्ड बनाना और रखना। Sunrise प्रबंध. 2.20 Sunrise की विफलताओं पर एक महत्वपूर्ण वित्तीय जुर्माना लगाया जाना उचित है। प्राधिकरण निम्नलिखित कारणों से विफलताओं को विशेष रूप से गंभीर मानता है: 1. Sunrise अल्प समयावधि में 142 एकल ग्राहकों को अपने साथ जोड़ा, जिनमें से कुछ ऐसे न्यायक्षेत्रों से आए थे जहां ब्रिटेन के समकक्ष एएमएल आवश्यकताएं नहीं थीं; 2. Sunrise की एएमएल नीतियां और प्रक्रियाएं उसके द्वारा किए जा रहे व्यवसाय में जोखिमों के अनुपात में नहीं थीं; 3. Sunrise एकल ग्राहकों द्वारा प्रदान की गई केवाईसी सामग्रियों की ठीक से समीक्षा और विश्लेषण करने में विफल रहा या केवाईसी सामग्रियों में लाल झंडों के लिए उचित अनुवर्ती प्रश्न पूछने में विफल रहा; 4. कई लाल झंडे दिखाई देने के बाद भी, Sunrise किसी भी चल रही निगरानी का संचालन करने में विफल रहा, जिससे एकल ग्राहकों को लगभग £36.6 बिलियन की कुल इक्विटी का व्यापार करने की अनुमति मिली; 5. Sunrise नवंबर 2014 में प्राधिकरण के दौरे के बाद नोटिस दिया गया था कि इसके वित्तीय अपराध और एएमएल नियंत्रण आवश्यकता से कमजोर थे। हालाँकि, Sunrise उपयुक्त एएमएल प्रणालियों और नियंत्रणों को सुधारने और लागू करने में विफल रहा और उसी महीने में एकल ग्राहकों को शामिल कर लिया, जिस महीने उसने प्राधिकरण को प्रतिनिधित्व किया था कि वह अनुपालन कर रहा था; 6. Sunrise एक जर्मन इक्विटी में एक व्यापार निष्पादित किया गया, जो प्रचलित शेयर मूल्य का लगभग दोगुना था, जबकि कई लाल झंडों को नजरअंदाज कर दिया गया था जो वित्तीय अपराध जोखिम के अत्यधिक संकेत थे; 8 7. Sunrise 4 नवंबर 2015 को प्राधिकरण की अघोषित यात्रा द्वारा एकल समूह के संबंध में प्राधिकरण की चिंताओं के प्रति सचेत होने के बाद एलीसियम से भुगतान स्वीकार किया गया; और 8. अंततः, इनमें से किसी भी विफलता की पहचान नहीं की गई या इसे आगे नहीं बढ़ाया गया Sunrise प्रासंगिक अवधि के दौरान. 2.21 को एक साथ लेने पर, ये विफलताएँ उजागर हो गईं Sunrise अस्वीकार्य वित्तीय अपराध जोखिमों के लिए। तदनुसार, यूके की वित्तीय प्रणाली की अखंडता की रक्षा और वृद्धि करने के प्राधिकरण के परिचालन उद्देश्य को आगे बढ़ाने के लिए, प्राधिकरण इसके द्वारा लागू करता है Sunrise £642,400 का वित्तीय जुर्माना. 3. परिभाषाएँ 3.1 इस नोटिस में निम्नलिखित परिभाषाओं का उपयोग किया गया है: "401(k) पेंशन योजना" का अर्थ संयुक्त राज्य अमेरिका में नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना है। पात्र कर्मचारी योजना में कर-पूर्व योगदान कर सकते हैं लेकिन खाते से निकासी पर कर लगाया जाता है। रोथ 401(k) योजना प्रकृति में समान है; हालाँकि, योगदान कर-पश्चात किया जाता है, हालाँकि निकासी कर-मुक्त होती है। 2014 कर वर्ष के लिए, एक कर्मचारी के लिए वार्षिक योगदान सीमा $17,500 थी, साथ ही 50 वर्ष और उससे अधिक आयु वालों के लिए अतिरिक्त $5,500 कैच-अप योगदान था। कर वर्ष 2015 के लिए, एक कर्मचारी के लिए योगदान सीमा 18,000 डॉलर थी और कैच-अप योगदान 6,000 डॉलर था। अधिक विस्तृत विश्लेषण के लिए, कृपया अनुबंध सी देखें; "2007 विनियम" या "विनियमन" का अर्थ मनी लॉन्ड्रिंग विनियम 2007 या उसमें एक विशिष्ट विनियमन है; "अधिनियम" का अर्थ वित्तीय सेवाएँ और बाज़ार अधिनियम 2000 है; "एएमएल" का अर्थ है एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग; "एएमएल प्रमाणपत्र" का अर्थ है एक एएमएल परिचय प्रपत्र जो एक अधिकृत फर्म द्वारा दूसरे को आपूर्ति किया जाता है। प्रपत्र पुष्टि करता है कि एक विनियमित फर्म ने एक ग्राहक के संबंध में सीडीडी दायित्वों को पूरा किया है और किसी अन्य विनियमित फर्म को विनियमन 17 के अनुसार उस पर निर्भरता रखने के लिए अधिकृत किया है; "प्राधिकरण" या "एफसीए" का अर्थ वित्तीय आचरण प्राधिकरण है, जिसे 1 अप्रैल 2013 से पहले वित्तीय सेवा प्राधिकरण के रूप में जाना जाता था; 9 "ब्रोकर फर्म" का अर्थ अन्य ब्रोकर फर्म है जो एकल समूह के साथ एकल व्यापार करने के लिए सहमत हुए हैं; "ब्रोकरमेश" का अर्थ है एकल समूह द्वारा एकल ग्राहकों के लिए नकद इक्विटी खरीदने या बेचने के लिए ऑर्डर प्रस्तुत करने के लिए स्थापित विशेष इलेक्ट्रॉनिक प्लेटफ़ॉर्म। Sunrise और ब्रोकर फर्में तरलता की तलाश करें और कथित व्यापार निष्पादित करें; "सीडीडी" का अर्थ है ग्राहक के लिए उचित परिश्रम के उपाय, वे उपाय जो एक फर्म को प्रत्येक ग्राहक की पहचान करने और उनकी पहचान सत्यापित करने और व्यावसायिक संबंध के उद्देश्य और इच्छित प्रकृति के बारे में जानकारी प्राप्त करने के लिए करने चाहिए, जैसा कि विनियमन 5 द्वारा आवश्यक है; "क्लियरिंग ब्रोकर" का अर्थ एक मध्यस्थ है जिसके पास लेन-देन करने वाले पक्षों के बीच व्यापार आदेशों का समाधान करने की जिम्मेदारी है। आम तौर पर, समाशोधन दलाल उचित धन की उपलब्धता को मान्य करता है, व्यापार निष्पादित होने के बिंदु पर सहमति के अनुसार नकदी के बदले प्रतिभूतियों की डिलीवरी सुनिश्चित करता है, और हस्तांतरण को रिकॉर्ड करता है; "कॉब्स" का अर्थ है प्राधिकरण द्वारा व्यवसाय सोर्सबुक का संचालन; "अनुपालन दस्तावेज़" का अर्थ व्यावसायिक इकाइयों के लिए जोखिम-आधारित ग्राहक टेक-ऑन प्रक्रियाएँ v1, दिनांक 28 अप्रैल 2015 है; व्यावसायिक इकाइयों के लिए जोखिम-आधारित ग्राहक टेक-ऑन प्रक्रियाएं, वी2, दिनांक 27 अप्रैल 2015; एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग नीति v3, दिनांक 22 जनवरी 2014; "अनुपालन मैनुअल v2.doc" या अनुपालन मैनुअल दिनांक दिसंबर 2013; परिचय प्रमाणपत्र प्रपत्र दिनांक 28 अप्रैल 2015; "सह-लाभांश" का अर्थ है जब सुरक्षा का खरीदार वितरण के लिए निर्धारित अगला लाभांश प्राप्त करने का हकदार होता है, जिसे घोषित किया गया है लेकिन भुगतान नहीं किया गया है। एक स्टॉक पूर्व-लाभांश तिथि तक सह-लाभांश का व्यापार करता है, जिसके बाद स्टॉक अपने लाभांश अधिकारों के बिना व्यापार करता है; "सह-लाभांश व्यापार" का अर्थ है कथित व्यापार जो एकल ग्राहकों द्वारा किया जाता है जहां शेयर सह-लाभांश होते हैं ताकि स्पष्ट शेयरधारिता स्थिति प्रदर्शित की जा सके जो कि पुनः दावा प्रस्तुत करने के प्रयोजनों के लिए लाभांश प्राप्त करने के हकदार होंगे; "अभिरक्षक" का अर्थ एक वित्तीय संस्थान है जो ग्राहकों की प्रतिभूतियों को सुरक्षित रखने के लिए रखता है। वे अन्य सेवाएँ भी प्रदान करते हैं जैसे खाता प्रशासन, 10 लेनदेन निपटान, लाभांश और ब्याज भुगतान का संग्रह, कर समर्थन और विदेशी मुद्रा; "डीसीएएस" का अर्थ लाभांश क्रेडिट सलाह पर्चियां है। प्राप्त लाभांश पर भुगतान किए गए कर को पुनः प्राप्त करने के लिए इन्हें पूरा किया जाता है और विदेशी कर अधिकारियों को प्रस्तुत किया जाता है; "डेप" का अर्थ प्राधिकरण की निर्णय प्रक्रिया और दंड मैनुअल है; "लाभांश मध्यस्थता" का अर्थ है रोके गए करों (डब्ल्यूएचटी) को कम करने या डब्लूएचटी पुनः दावा उत्पन्न करने के उद्देश्य से लाभांश तिथियों के आसपास वैकल्पिक कर क्षेत्राधिकार में शेयरों को रखने की प्रथा। लाभांश मध्यस्थता में ट्रेडिंग और उधार देने वाली इक्विटी और ट्रेडिंग डेरिवेटिव्स सहित कई अलग-अलग गतिविधियां शामिल हो सकती हैं, जिसमें वायदा और कुल रिटर्न स्वैप शामिल हैं, जो लाभांश तिथियों पर प्रतिभूतियों की कीमत में उतार-चढ़ाव को रोकने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं; "दोहरे कराधान संधि" का अर्थ उस देश जहां आय का भुगतान किया जाता है और प्राप्तकर्ता के निवास के देश के बीच की गई एक संधि है। दोहरे कराधान संधियाँ लागू कर में कटौती या छूट की अनुमति दे सकती हैं; "एड" का अर्थ है बढ़ी हुई उचित परिश्रम, वे उपाय जो किसी फर्म को कुछ स्थितियों में करने चाहिए, जैसा कि विनियमन 14 में उल्लिखित है; "एलीसियम" का अर्थ है एलीसियम ग्लोबल (दुबई) लिमिटेड; "एलीसियम भुगतान" का अर्थ है सी। USD 108,000 का भुगतान प्राप्त हुआ Sunrise एकल ग्राहकों द्वारा दिए गए ऋण के संबंध में 4 नवंबर 2015 को एलीसियम से Sunrise ; "निष्पादित ब्रोकर" का अर्थ एक ब्रोकर है जो केवल ग्राहकों की ओर से शेयर खरीदता और बेचता है। ब्रोकर ग्राहकों को यह सलाह नहीं देता कि शेयर कब खरीदें या बेचें; "यूरोपीय एक्सचेंज" का अर्थ है पंजीकृत निष्पादन स्थल, जिसमें विनियमित बाजार, बहुपक्षीय व्यापार सुविधाएं, संगठित व्यापार सुविधाएं और ब्लूमबर्ग के यूरोपीय समग्र में समाहित वैकल्पिक व्यापार प्रणालियां शामिल हैं; "वित्तीय अपराध गाइड" का अर्थ वित्तीय अपराध पर प्राधिकरण का समेकित मार्गदर्शन है, जो "वित्तीय अपराध: फर्मों के लिए एक गाइड" नाम से प्रकाशित होता है। इस नोटिस में, प्रासंगिक अवधि के लिए लागू संस्करण जनवरी 2015 (1 जून 2014 को प्रभावी हुए अपडेट को शामिल करते हुए) और अप्रैल 2015 में प्रकाशित किए गए थे। वित्तीय अपराध गाइड में 11 धारा 139बी एफएसएमए में परिभाषित "सामान्य मार्गदर्शन" शामिल है। मार्गदर्शन बाध्यकारी नहीं है और प्राधिकरण यह नहीं मानेगा कि किसी फर्म का मार्गदर्शन से हटना यह दर्शाता है कि उसने प्राधिकरण के नियमों का उल्लंघन किया है। लेकिन जैसा कि एफसीजी 1.1.8 में कहा गया है, प्राधिकरण कंपनियों से अपेक्षा करता है कि वे वित्तीय अपराध गाइड के बारे में जागरूक रहें जहां यह उन पर लागू होता है, और अपने वित्तीय-विरोधी अपराध प्रणालियों और नियंत्रणों को स्थापित करने, लागू करने और बनाए रखने के दौरान लागू मार्गदर्शन पर विचार करें; "जर्मन व्यापार" का अर्थ है 5 मिलियन यूरो का 'खरीद' ऑर्डर, जिसे निष्पादित किया गया है Sunrise एक ब्रोकर क्लाइंट ("क्लाइंट एक्स") की ओर से 3 सितंबर 2015 को 34.15 यूरो के निर्दिष्ट इंट्राडे मूल्य पर जर्मन स्टॉक में 146,397 शेयर; "हैंडबुक" का अर्थ प्रासंगिक अवधि के दौरान लागू प्राधिकरण द्वारा जारी नियामक नियमों, मैनुअल और मार्गदर्शन का संग्रह है; "जेएमएलएसजी" का अर्थ संयुक्त मनी लॉन्ड्रिंग स्टीयरिंग समूह है, जिसमें वित्तीय सेवा क्षेत्र में अग्रणी यूके व्यापार संघ शामिल हैं; "जेएमएलएसजी मार्गदर्शन" का अर्थ है जेएमएलएसजी द्वारा जारी 'ब्रिटेन के वित्तीय क्षेत्र के लिए मनी लॉन्ड्रिंग की रोकथाम/आतंकवादी वित्त से निपटने के मार्गदर्शन', जिसे 2007 के नियमों में कानूनी आवश्यकताओं के अनुपालन में एक ट्रेजरी मंत्री द्वारा अनुमोदित किया गया है। जेएमएलएसजी मार्गदर्शन मनी लॉन्ड्रिंग की रोकथाम और आतंकवादी वित्तपोषण से निपटने के लिए यूके के वित्तीय सेवा क्षेत्र के लिए अच्छा अभ्यास निर्धारित करता है। इस नोटिस में 19 नवंबर 2014 के संस्करण से लागू प्रावधानों का उल्लेख किया गया है; मनी लॉन्ड्रिंग के खिलाफ सिस्टम और नियंत्रण पर इसके नियमों का उल्लंघन हुआ है या नहीं, यह तय करते समय प्राधिकरण इस बात पर ध्यान देगा कि कंपनियों ने जेएमएलएसजी मार्गदर्शन के प्रासंगिक प्रावधानों का पालन किया है या नहीं, और इस संबंध में वित्तीय दंड या निंदा के लिए कार्रवाई की जाए या नहीं, इस पर विचार किया जाएगा। उन नियमों के उल्लंघन का (sysc 3.2.6e और depp 6.2.3g); "केवाईसी" का अर्थ है अपने ग्राहक को जानें, जो सीडीडी और एडीडी दायित्वों को संदर्भित करता है; "केवाईसी पैक" का अर्थ है प्राप्त ग्राहक पहचान जानकारी का बंडल, जिसमें आमतौर पर निगमन दस्तावेज़, पहचान दस्तावेजों की प्रमाणित प्रतियां, उपयोगिता बिल और सीवीएस शामिल होते हैं; "एमएलआरओ" का अर्थ मनी लॉन्ड्रिंग रिपोर्टिंग अधिकारी है; 12 "ओटीसी" का अर्थ है काउंटर ट्रेडिंग जो किसी विनियमित एक्सचेंज पर नहीं होती है; "सिद्धांत" का अर्थ है व्यवसायों के लिए प्राधिकरण के सिद्धांत, जैसा कि हैंडबुक में निर्धारित किया गया है; "प्रासंगिक अवधि" का अर्थ 17 फरवरी 2015 से 4 नवंबर 2015 तक की अवधि है; "एससीपी" का अर्थ है एकल पूंजी भागीदार एलएलपी; "एकल ग्राहक" का अर्थ है एकल समूह द्वारा पेश की गई इकाइयाँ Sunrise और अन्य दलाल, और किसकी ओर से Sunrise प्रासंगिक अवधि के दौरान कुछ ग्राहकों के लिए निष्पादित कथित इक्विटी ट्रेड; "सोलो ग्रुप" या "सोलो" का अर्थ दुबई में रहने वाले ब्रिटिश नागरिक संजय शाह के स्वामित्व वाली चार अधिकृत कंपनियां हैं, जिनका विवरण पैराग्राफ 4.19 में दिया गया है; "एकल समूह व्यवसाय" का अर्थ है एकल व्यापार, जर्मन व्यापार और एलीसियम भुगतान; "एकल व्यापार" का अर्थ है कथित सह-लाभांश व्यापार और संबंधित अवधि के दौरान एकल ग्राहकों के लिए निष्पादित कथित अनवाइंड व्यापार; “ Sunrise " साधन Sunrise दलाल एलएलपी; "अधिकरण" का अर्थ है ऊपरी न्यायाधिकरण (कर और चांसरी कक्ष); "यूबो" का अर्थ अंतिम लाभकारी स्वामी है और विनियम 6 में "लाभार्थी स्वामी" को परिभाषित किया गया है; "अनविंड ट्रेडिंग" का अर्थ है कथित ट्रेडिंग जो स्पष्ट शेयरधारिता स्थिति को बेअसर करने के लिए कथित सह-लाभांश ट्रेडिंग को उलटने के लिए कई दिनों या हफ्तों में हुई; "विदहोल्डिंग टैक्स" या "व्हाट" का अर्थ है आय से स्रोत पर कटौती की गई लेवी और इसका भुगतान करने वाली इकाई द्वारा सरकार को पारित किया जाना। कई प्रतिभूतियाँ लाभांश या ब्याज के रूप में आवधिक आय का भुगतान करती हैं, और स्थानीय कर नियम अक्सर ऐसी आय पर एक शुल्क लगाते हैं; और "विदहोल्डिंग टैक्स रिक्लेम्स" का अर्थ है कुछ मामलों में जहां किसी विदेशी इकाई को भुगतान पर जो लगाया जाता है, उस देश के बीच डबल 13 कराधान संधि होने पर क्या पुनः प्राप्त किया जा सकता है जिसमें आय का भुगतान किया जाता है और जिस देश में आय का भुगतान किया जाता है और निवास का देश प्राप्तकर्ता। दोहरे कराधान संधियाँ लागू कर में कटौती या छूट की अनुमति दे सकती हैं. 4. तथ्य और मामले की पृष्ठभूमि Sunrise 4.1 Sunrise एक इंटरडीलर ब्रोकर है और प्रासंगिक अवधि के दौरान, मुख्य रूप से सूचीबद्ध और ओटीसी डेरिवेटिव उत्पादों के लिए समकक्षों के बीच व्यापार की सुविधा प्र