Securities and Futures Bureau

वित्तीय नियामक आयोग मंजूरी देने वाला व्यक्ति प्राप्तकर्ता: मूल प्रति जारी करने की तारीख: 25 अक्टूबर 2012 जारी करने की संख्या: वित्तीय प्रबंधन प्रतिभूति जुर्माना संख्या 1120338098 दंडित व्यक्ति: सिनोपैक सिक्योरिटीज कं, लिमिटेड लाभ चाहने वाले उद्यमों की एकीकृत संख्या: पता: प्रतिनिधि का नाम या प्रबंधक: ○○○ पता: उद्देश्य: अधिनियम के समय प्रतिभूति और विनिमय अधिनियम के अनुच्छेद 178-1, अनुच्छेद 1, अनुच्छेद 4 के प्रावधानों के अनुसार, दंडित होने वाले व्यक्ति पर NT$240,000 का जुर्माना लगाया जाएगा। तथ्य: इस आयोग के निरीक्षण ब्यूरो ने सिनो-फंग फाइनेंशियल होल्डिंग्स कंपनी लिमिटेड (इसके बाद सिनो-फंग फाइनेंशियल होल्डिंग्स के रूप में संदर्भित) के वित्तीय होल्डिंग समूह के पुनर्निवेश प्रबंधन परियोजना पर एक निरीक्षण किया और पाया कि व्यक्ति की सहायक कंपनी दंडित, सिनो-फेंग सिक्योरिटीज वेंचर कैपिटल कंपनी लिमिटेड (निवेश लक्ष्यों की रेटिंग वर्गीकरण और सिनोपैक वेंचर कैपिटल कंपनी लिमिटेड (इसके बाद सिनोपैक के रूप में संदर्भित) द्वारा वर्गीकरण के समायोजन के कारणों को प्रबंधन त्रैमासिक में नहीं बताया गया है रिपोर्ट; एक ही उद्योग में तुलनीय कंपनियों की नवीनतम वित्तीय जानकारी का उपयोग निवेश लक्ष्यों के मूल्यांकन के लिए नहीं किया जाता है; तुलनीय कंपनियों का चयन कोई स्थिरता नहीं है या तरलता छूट असंगत है, और परिवर्तन का कारण और प्रभाव स्पष्ट नहीं किया गया है ; मूल्यांकन ऑपरेशन उच्च तुलनात्मक मूल्यों वाली कंपनियों को मूल्यांकन के लिए गुणक के रूप में उपयोग करता है; तुलनीय कंपनियों के गुणकों के लिए, चरम मूल्यों की परिभाषा और उपचार को मानकीकृत नहीं किया जाता है, जो मूल्यांकन की निष्पक्षता और अन्य कमियों को प्रभावित करता है, जिससे पता चलता है कि दंडित किया जा रहा व्यक्ति निवेश लक्ष्य की आंतरिक नियंत्रण प्रणाली को लागू करने के लिए सिनोपैक वेंचर कैपिटल कंपनी से आग्रह करने में विफल रहा, और सिक्योरिटीज डीलर्स प्रबंधन नियमों के अनुच्छेद 2, आइटम 2 के प्रावधानों का उल्लंघन किया। कारण और कानूनी आधार: 1. प्रतिभूति डीलर प्रबंधन नियमों के अनुच्छेद 2, पैराग्राफ 2 के अनुसार, प्रतिभूति फर्म का व्यवसाय कानूनों, एसोसिएशन के लेखों और पिछले पैराग्राफ में निर्दिष्ट आंतरिक नियंत्रण प्रणाली के अनुसार संचालित किया जाएगा। इसके अलावा, अधिनियम के समय प्रतिभूति और विनिमय अधिनियम के अनुच्छेद 178-1, अनुच्छेद 1, अनुच्छेद 4 के अनुसार, एक प्रतिभूति फर्म जो आंतरिक नियंत्रण प्रणाली को लागू करने में विफल रहती है, उस पर कम से कम NT$240,000 का जुर्माना लगाया जाएगा, लेकिन अधिक नहीं। NT$4.8 मिलियन से अधिक। 2. 22 जुलाई से 3 अगस्त 2011 तक, इस आयोग के निरीक्षण ब्यूरो ने सिनो-फेंग फाइनेंशियल होल्डिंग कंपनी के वित्तीय होल्डिंग समूह के स्थानांतरण निवेश व्यवसाय प्रबंधन परियोजना पर एक निरीक्षण किया और पाया कि सिनो-फेंग सिक्योरिटीज वेंचर कैपिटल कंपनी लिमिटेड ., सजा के अधीन व्यक्ति की सहायक कंपनी में निम्नलिखित गुम परिस्थितियाँ थीं: (1) सिनोपैक वेंचर कैपिटल कंपनी ने अपने आंतरिक नियमों के अनुसार श्रेणी 2 के निरंतर ट्रैकिंग मामलों के रूप में उन निवेश लक्ष्यों को सूचीबद्ध नहीं किया है, जिन्हें लगातार तीन वर्षों तक नुकसान हुआ है। और निवेश लक्ष्यों को श्रेणी 1 से श्रेणी 2 और उसके बाद समायोजित किया गया है। जब कंपनी को पहली श्रेणी में वापस स्थानांतरित किया गया, तो वर्गीकरण को समायोजित करने के कारणों को स्पष्ट नहीं किया गया था, और यह आंतरिक के लिए मानक विनिर्देशों का उल्लंघन पाया गया था प्रतिभूति फर्मों की नियंत्रण प्रणाली (बाद में आंतरिक नियंत्रण मानक विनिर्देशों के रूप में संदर्भित) सीएम-19100 "सहायक कंपनियों का पर्यवेक्षण" (2) 4. संबंधित कंपनी की सहायक कंपनियों का पर्यवेक्षण संचालन और प्रबंधन के पर्यवेक्षण और प्रबंधन में कम से कम निम्नलिखित नियंत्रण शामिल होना चाहिए संचालन: कंपनी को प्रत्येक सहायक कंपनी के प्रतिभूति निवेश की निगरानी और प्रबंधन के लिए नीतियों और प्रक्रियाओं पर नियम बनाना चाहिए। (2) असूचीबद्ध ओटीसी शेयरों के मूल्यांकन को संभालते समय, उसी उद्योग में तुलनीय कंपनियों की नवीनतम वित्तीय जानकारी का उपयोग आंतरिक नियमों के अनुसार मूल्यांकन के लिए नहीं किया गया था; तुलनीय कंपनियों का चयन सुसंगत नहीं था या तरलता छूट असंगत थी, लेकिन परिवर्तन का कारण और प्रभाव स्पष्ट नहीं किया गया; मूल्यांकन ऑपरेशन उच्च स्टॉक मूल्य-से-पुस्तक अनुपात (पी/बी) और मूल्य-से-आय अनुपात (पी/ई) वाली कंपनियों को मूल्यांकन के लिए गुणक के रूप में उपयोग करता है, न कि मूल्यांकन के लिए आंतरिक नियमों के अनुसार अनुमानित उचित मूल्य के रूप में मूल्यांकन सीमा का मध्य मूल्य; इसके अलावा, तुलनीय कंपनियों के गुणकों ने चरम मूल्यों की परिभाषा और हैंडलिंग को मानकीकृत नहीं किया, जिससे मूल्यांकन की निष्पक्षता आदि प्रभावित हुई, और आंतरिक नियंत्रण मानक CM-19100 "सहायक कंपनियों का पर्यवेक्षण" (2) 4 के प्रावधानों का उल्लंघन किया गया। 3. उपर्युक्त कमियों से पता चलता है कि दंडित किया जा रहा व्यक्ति सहायक कंपनी से उसके आंतरिक नियमों के अनुसार आंतरिक नियंत्रण प्रणाली को लागू करने का आग्रह करने में विफल रहा, जिसने सिक्योरिटीज डीलर्स प्रबंधन नियमों के अनुच्छेद 2, पैराग्राफ 2 के प्रावधानों का उल्लंघन किया, और था प्रतिभूति और विनिमय अधिनियम के अनुच्छेद 178-1 के अनुपालन में। अनुच्छेद 1, अनुच्छेद 4, यह निर्धारित करता है कि सज़ा इच्छित उद्देश्य के अनुसार होगी। भुगतान विधि: 1. भुगतान की समय सीमा: इस मंजूरी मिलने के दिन से 10 दिनों के भीतर भुगतान करें। 2. कृपया (एजेंसी) से जुड़ी भुगतान पर्ची पर दी गई सावधानियों के अनुसार भुगतान करें। टिप्पणियाँ: 1. यदि सजा के अधीन व्यक्ति इस सजा से असंतुष्ट है, तो वह 30 दिनों के भीतर याचिका कानून के अनुच्छेद 58, पैराग्राफ 1 के प्रावधानों के अनुसार इस एसोसिएशन (बनकियाओ जिला, न्यू ताइपे शहर) के माध्यम से एक याचिका दायर करेगा। सजा दिए जाने के अगले दिन से। 18वीं मंजिल, नंबर 7, सेक्शन 2, जियानमिन एवेन्यू) ने कार्यकारी युआन के साथ एक याचिका दायर की। हालाँकि, याचिका अधिनियम के अनुच्छेद 93, पैराग्राफ 1 के अनुसार, जब तक अन्यथा कानून द्वारा प्रदान नहीं किया जाता है, अपील दायर करने से इस मंजूरी का निष्पादन नहीं रुकता है, और मंजूरी के अधीन व्यक्ति अभी भी जुर्माना अदा करेगा। 2. यदि सजा का पात्र व्यक्ति इस सजा में निर्दिष्ट भुगतान अवधि के भीतर जुर्माना देने में विफल रहता है, तो उस व्यक्ति को अनुच्छेद के प्रावधानों के अनुसार प्रशासनिक प्रवर्तन के लिए न्याय मंत्रालय की प्रशासनिक प्रवर्तन एजेंसी की किसी भी शाखा में स्थानांतरित कर दिया जाएगा। 4, प्रशासनिक प्रवर्तन अधिनियम का अनुच्छेद 1। मूल: सिनोपैक सिक्योरिटीज कंपनी लिमिटेड (प्रतिनिधि: श्री ○○○) प्रतिलिपि: ताइवान स्टॉक एक्सचेंज कंपनी लिमिटेड (प्रतिनिधि: श्री ○○○), चीन गणराज्य का सिक्योरिटीज ओटीसी ट्रेडिंग सेंटर (प्रतिनिधि:) श्री ○○○) ), चीन गणराज्य के सिक्योरिटीज बिजनेस एसोसिएशन (प्रतिनिधि श्री ○○○), वित्तीय पर्यवेक्षी आयोग निरीक्षण ब्यूरो, सिक्योरिटीज और फ्यूचर्स ब्यूरो (लेखा कार्यालय), सिक्योरिटीज और फ्यूचर्स ब्यूरो (सचिव कार्यालय), सिक्योरिटीज और फ़्यूचर्स ब्यूरो (प्रतिभूति डीलर प्रबंधन समूह)