Financial Services Agency

3 जुलाई, 2008 वित्तीय सेवा एजेंसी NOMURA स्टॉक कंपनी के खिलाफ प्रशासनिक कार्रवाइयों के संबंध में अंदरूनी व्यापार के संदेह पर प्रतिभूति और विनिमय निगरानी आयोग से एक आपराधिक शिकायत प्राप्त हुई। NOMURA के पूर्व कर्मचारियों द्वारा स्टॉक लेनदेन आदि के संबंध में पुनरावृत्ति रोकथाम उपायों आदि की सामग्री के आधार पर जांच के परिणामस्वरूप निम्नलिखित स्थिति की पहचान की गई थी। ○ व्यापार और वैश्वीकरण के विविधीकरण के अनुरूप आंतरिक नियंत्रण प्रणाली के दृष्टिकोण से स्थिति को अपर्याप्त के रूप में पहचाना गया (1) हाल की वित्तीय स्थिति व्यवसाय के वैश्वीकरण के वैश्विक रुझान और इन-में के विविधीकरण के बीच कंपनी अपने व्यवसाय का विविधीकरण और अंतर्राष्ट्रीयकरण भी कर रही है- हाउस ह्यूमन रिसोर्स टकाटो के दृष्टिकोण से सत्यापन के परिणामस्वरूप, हालांकि यह नहीं कहा जा सकता है कि यह कानूनों और विनियमों का उल्लंघन है (कैबिनेट कार्यालय अध्यादेश अनुच्छेद 123, वित्तीय साधनों के व्यवसाय पर आइटम 5, अनुच्छेद 40 पर आधारित, आदि)। वित्तीय साधन और विनिमय अधिनियम के आइटम 2), निम्नलिखित जैसा कि ऊपर वर्णित है, अपर्याप्तता को मान्यता दी गई थी। 1. यह नहीं कहा जा सकता है कि कंपनी के भीतर सूचना प्रबंधन प्रणाली के साथ कोई समस्या नहीं थी। 2. आंतरिक नियम और प्रक्रियाएं, जिनकी 2003 में कंपनी के पूर्व प्रबंधक द्वारा इनसाइडर ट्रेडिंग की घटना के आलोक में समीक्षा की गई थी, पर्याप्त थीं उस समय, लेकिन वे आवश्यक रूप से कंपनी के संचालन के विविधीकरण को प्रतिबिंबित नहीं करते हैं। 3. यह उम्मीद की जाती है कि कंपनी भविष्य में अपने व्यवसाय में विविधता और अंतर्राष्ट्रीयकरण करना जारी रखेगी। गतिशील रूप से एक प्रणाली बनाने की आवश्यकता है, और यह है उस निर्माण के लिए एक पर्याप्त प्रणाली और तंत्र तैयार करने के लिए आवश्यक है।जांच के विवरण की घोषणा करने के अलावा, हम पुनरावृत्ति की रोकथाम के उपायों और जिम्मेदारी को स्पष्ट करने के लिए काम कर रहे हैं। हालांकि, इसके अलावा, भविष्य में व्यापार और पर्यावरण में बदलाव के जवाब में, कंपनी आंतरिक नियंत्रण प्रणाली का एक और भी उच्च स्तर स्थापित करेगी, जैसे कि बिना किसी अतिरिक्त उपायों की पहचान करने और लागू करने के लिए एक प्रणाली जो नए होंगे इस संबंध में व्यवसाय संचालन में सुधार करना आवश्यक है। जैसा कि ऊपर बताया गया है, कॉर्पोरेट जानकारी से संबंधित अनुचित व्यापार को रोकने के लिए कंपनी की प्रणाली को व्यवसाय के विविधीकरण और वैश्वीकरण की प्रवृत्ति के अनुरूप आंतरिक नियंत्रण प्रणाली के दृष्टिकोण से अपर्याप्त माना गया था। सुधार के लिए आवश्यक उपायों को आदेश देने की आवश्यकता है। कमोडिटी एक्सचेंज अधिनियम के अनुच्छेद 51 के प्रावधानों के अनुसार व्यवसाय संचालन की स्थिति। जब उचित समझा जाए ”। उपरोक्त के आधार पर आज कंपनी के खिलाफ निम्नलिखित प्रशासनिक कार्रवाई की गई। ○ व्यवसाय सुधार आदेश (1) मानव संसाधन विविधीकरण कर रहे हैं क्योंकि वित्तीय लेनदेन और संचालन विविधतापूर्ण और अंतर्राष्ट्रीयकरण कर रहे हैं। कार्मिक प्रबंधन, आचार संहिता, आंतरिक नियम और प्रबंधन प्रणाली जैसे क्षेत्रों की एक विस्तृत श्रृंखला को कवर करते हुए एक समग्र प्रभावी आंतरिक नियंत्रण प्रणाली का निर्माण करना। इसके अलावा, भविष्य में, व्यापार के और विविधीकरण और अंतर्राष्ट्रीयकरण और बाजार के माहौल में बदलाव आदि के संबंध में, एक ऐसी प्रणाली स्थापित करें जो इन परिवर्तनों का जवाब देने के लिए आंतरिक नियंत्रण प्रणालियों के आवश्यक विकास की अनुमति दे। (2) कारपोरेट सूचना के लिए आंतरिक नियंत्रण प्रणाली से संबंधित विभिन्न नियमों को प्रभावशीलता के दृष्टिकोण से व्यवस्थित रूप से सत्यापित और बनाए रखना, और यह सुनिश्चित करना कि अधिकारियों और कर्मचारियों को उनके बारे में पूरी तरह से सूचित किया जाता है। इसके अलावा, सूचना प्रबंधन और आईटी सिस्टम को डिजाइन, विकसित और संचालित करते समय, सत्यापित करें और पुष्टि करें कि क्या सिस्टम इन नियमों, व्यावसायिक स्थितियों और जोखिम विशेषताओं के अनुरूप है, और आवश्यक उपाय करें।