FCA censura Macintyre Hudson por falhas em relatórios de ativos de clientes

A Autoridade de Conduta Financeira do Reino Unido (FCA) censurou a empresa de auditoria Macintyre Hudson LLP (MHA) por falhas significativas na preparação de relatórios de ativos de clientes, que não estavam em conformidade com os padrões exigidos. Essas deficiências na auditoria comprometeram a integridade e a precisão das informações financeiras, elementos cruciais para a confiança no sistema financeiro. Além disso, a MHA falhou em notificar a FCA sobre violações de regras por parte das empresas auditadas, uma omissão que poderia ter colocado em risco o dinheiro dos clientes.

Essa falta de comunicação adequada destaca uma grave negligência nos procedimentos de conformidade e supervisão, fundamentais para a proteção dos investidores. A censura pública da FCA enfatiza a necessidade de maior rigor e responsabilidade na condução das auditorias, servindo como um alerta para todas as firmas de auditoria quanto à importância de aderir estritamente às normas regulatórias e de reportar quaisquer irregularidades detectadas.

A proteção de ativos do cliente é uma parte fundamental para manter a confiança do mercado, a estabilidade financeira e a proteção do consumidor, explica o regulador. As empresas que detêm ativos do cliente são obrigadas a ter um auditor fornecendo um relatório de ativos do cliente para a FCA anualmente, exceto em circunstâncias limitadas. A FCA depende da precisão desses relatórios de ativos do cliente para monitorar se as empresas estão cumprindo suas regras, por isso é importante que os auditores garantam que seus relatórios sejam precisos.

A investigação da FCA descobriu que, entre 2015 e 2019, a MHA falhou em preparar quatro relatórios de ativos de clientes (relacionados a duas empresas) no padrão exigido. Ela falhou em relatar 25 violações das regras por empresas que havia auditado. Elas variaram de falhas na documentação a ativos da empresa sendo mantidos junto com ativos de clientes.