FINRA ОШТРАФОВАЛА NOMURA SECURITIES INTERNATIONAL ЗА НЕТОЧНЫЙ РАСЧЕТ ЧИСТОГО КАПИТАЛА

С июня 2019 года по март 2021 года Nomura неточно рассчитала свой чистый капитал, неправильно классифицировав некоторые соглашения обратного выкупа (обратные репо) со своим корпоративным филиалом в качестве допустимых активов. Поскольку ценные бумаги, подлежащие обратному репо, хранились на счете, принадлежащем аффилированному лицу, Nomura не должна была классифицировать обратные репо как допустимые активы для целей расчета чистого капитала фирмы.

Неточные расчеты фирмы в отношении ее чистого капитала привели к существенному уменьшению избыточного чистого капитала фирмы в размере от примерно 183 000 до примерно 1,95 млрд долларов. В результате Nomura нарушила Раздел 15(c) Закона о фондовых биржах от 1934 года, Правило I5c3-l и Правило FINRA 2010.

Неправильная классификация фирмой обратного РЕПО в качестве допустимых активов привела к завышению предварительных расчетов чистого капитала. Это привело к тому, что фирма неточно рассчитала свою формулу клиентского резерва, не взяв необходимые сборы за концентрацию в течение трех дат в течение соответствующего периода в размере 151 903 500 долларов, 458 218 957 долларов и 460 589 242 долларов.

Неточные расчеты фирмы в отношении ее чистого капитала привели к тому, что фирма нарушила Закон о биржах, §17(а), Правило 17а-5 Закона о биржах и Правило 2010 FINRA, подав 21 отчет FOCUS в течение соответствующего периода, в которых неточно сообщалось о избыточной чистой прибыли фирмы.

Неточные расчеты чистого капитала фирмы также привели к тому, что фирма нарушила Закон о биржах, § 17(а), Правило 17а-3 Закона о биржах, а также Правила 4511 и 2010 FINRA, не ведя точных бухгалтерских книг и записей, касающихся расчетов чистого капитала.

Кроме того, в течение соответствующего периода фирма нарушила Правила FINRA 3110 и 20I0, не установив и не поддерживая системы и процедуры надзора, в том числе письменные процедуры надзора (WSP), разумно разработанные для обеспечения точности расчетов ее чистого капитала.

Помимо штрафа, фирма согласилась на порицание.

Следите за новостями регулирующих органов и форекс брокеров на платформе WikiFX, для больших удобств скачайте приложение с App Store и Google Play!