Securities and Futures Bureau

คณะกรรมการกำกับและบริหารการเงิน จดหมายอนุมัติ ผู้รับ: สำเนาต้นฉบับ วันที่ออก: 25 ตุลาคม 112 หมายเลขที่ออก: บทลงโทษหลักทรัพย์การจัดการทางการเงินหมายเลข 1120338098 ผู้ถูกลงโทษ: SinoPac Securities Co., Ltd. จำนวนรวมขององค์กรที่ทำกำไร: ที่อยู่: ชื่อ ของตัวแทนหรือผู้จัดการ: ○○○ ที่อยู่: วัตถุประสงค์: ตามบทบัญญัติของมาตรา 178-1 วรรค 1 วรรค 4 ของพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ณ เวลาที่กระทำ บุคคลที่ถูกลงโทษจะถูกปรับ NT$240,000 . ข้อเท็จจริง: สำนักตรวจสอบของคณะกรรมการชุดนี้ได้ดำเนินการตรวจสอบโครงการบริหารจัดการการลงทุนซ้ำของกลุ่มบริษัทผู้ให้บริการทางการเงินของบริษัท Sino-Fung Financial Holdings Co., Ltd. (ต่อไปนี้จะเรียกว่า Sino-Fung Financial Holdings) และพบว่าบริษัทในเครือของบุคคลดังกล่าว ถูกลงโทษ Sino-Feng Securities Venture Capital Co., Ltd. (การจัดระดับการจัดอันดับของเป้าหมายการลงทุนและเหตุผลในการปรับเปลี่ยนการจัดประเภทโดย SinoPac Venture Capital Co., Ltd. (ต่อไปนี้จะเรียกว่า SinoPac) ไม่ได้ระบุไว้ในฝ่ายบริหารทุกไตรมาส รายงาน ข้อมูลทางการเงินล่าสุดของบริษัทเทียบเคียงในอุตสาหกรรมเดียวกันไม่ได้ใช้ประเมินเป้าหมายการลงทุน การคัดเลือก บริษัทเทียบเคียงคือ ไม่มีความสอดคล้องกัน หรือส่วนลดสภาพคล่องไม่สอดคล้องกัน และไม่ได้อธิบายเหตุผลและผลกระทบของการเปลี่ยนแปลง การดำเนินการประเมินใช้บริษัทที่มีค่าเปรียบเทียบสูงกว่าเป็นตัวคูณในการประเมิน สำหรับตัวคูณ ของบริษัทที่เทียบเคียง คำจำกัดความและการรักษาค่าสุดขั้วไม่ได้มาตรฐาน ส่งผลต่อความเที่ยงธรรมของการประเมินและข้อบกพร่องอื่น ๆ แสดงให้เห็นว่า ผู้ถูกลงโทษไม่สามารถกระตุ้นให้บริษัท SinoPac Venture Capital ใช้ระบบควบคุมภายในของเป้าหมายการลงทุน และฝ่าฝืนบทบัญญัติมาตรา 2 ข้อ 2 ของกฎเกณฑ์การบริหารจัดการผู้ค้าหลักทรัพย์ เหตุผลและพื้นฐานทางกฎหมาย: 1. ตามมาตรา 2 วรรค 2 ของหลักเกณฑ์การบริหารจัดการผู้ค้าหลักทรัพย์ การดำเนินธุรกิจของสำนักงานหลักทรัพย์จะต้องปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อบังคับของบริษัท และระบบควบคุมภายในที่กำหนดไว้ในวรรคก่อน นอกจากนี้ ตามมาตรา 178-1 วรรค 1 วรรค 4 ของพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ณ เวลาที่พระราชบัญญัติดังกล่าว บริษัทหลักทรัพย์ที่ไม่ปฏิบัติตามระบบควบคุมภายในจะต้องถูกปรับไม่น้อยกว่า NT$240,000 แต่ไม่เกิน กว่า 4.8 ล้านเหรียญไต้หวัน 2. ตั้งแต่วันที่ 22 กรกฎาคม ถึง 3 สิงหาคม 2554 สำนักตรวจสอบของคณะกรรมการชุดนี้ได้ดำเนินการตรวจสอบโครงการจัดการธุรกิจโอนการลงทุนของกลุ่มสถาบันการเงินที่ถือครองทางการเงินของบริษัท Sino-Feng Financial Holding Company และพบว่า Sino-Feng Securities Venture Capital Co., Ltd. . ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของผู้ถูกลงโทษมีพฤติการณ์ขาดหายดังต่อไปนี้ (1) บริษัท SinoPac Venture Capital ไม่ได้ระบุเป้าหมายการลงทุนที่ประสบความสูญเสียติดต่อกันเป็นเวลา 3 ปีติดต่อกันเป็นคดีติดตามหมวด 2 ต่อเนื่องตามข้อบังคับภายใน และได้ปรับเป้าหมายการลงทุนจากหมวด 1 เป็นหมวด 2 และต่อมา เมื่อบริษัทถูกย้ายกลับหมวด 1 กลับไม่ได้อธิบายเหตุผลในการปรับเปลี่ยนการจัดประเภทและพบว่าฝ่าฝืนข้อกำหนดมาตรฐานภายใน ระบบควบคุมของบริษัทหลักทรัพย์ (ซึ่งต่อไปนี้จะเรียกว่าข้อกำหนดมาตรฐานการควบคุมภายใน) CM-19100 “การกำกับดูแลบริษัทย่อย” (2) 4. การกำกับดูแลบริษัทในเครือที่เกี่ยวข้อง การกำกับดูแลและการจัดการการดำเนินงานและการจัดการอย่างน้อยควรมีการควบคุมดังต่อไปนี้ การดำเนินงาน: บริษัทควรกำหนดหลักเกณฑ์เกี่ยวกับนโยบายและขั้นตอนในการกำกับดูแลและจัดการการลงทุนในหลักทรัพย์ของบริษัทย่อยแต่ละแห่ง (2) เมื่อจัดการการประเมินหุ้น OTC ที่ไม่อยู่ในรายการ ข้อมูลทางการเงินล่าสุดของบริษัทที่เทียบเคียงในอุตสาหกรรมเดียวกันจะไม่ถูกนำมาใช้ในการประเมินตามกฎระเบียบภายใน การคัดเลือกบริษัทที่เทียบเคียงไม่สอดคล้องกันหรือส่วนลดสภาพคล่องไม่สอดคล้องกัน แต่ ไม่สามารถอธิบายเหตุผลและผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงได้ การดำเนินการประเมินใช้บริษัทที่มีอัตราส่วนราคาหุ้นต่อบัญชี (P/B) และอัตราส่วนราคาต่อกำไร (P/E) ที่สูงกว่าเป็นตัวคูณในการประเมิน แทนที่จะเอา ค่ากลางของช่วงการประเมินเป็นมูลค่ายุติธรรมโดยประมาณตามข้อบังคับภายใน นอกจากนี้ สำหรับตัวคูณของบริษัทเทียบเคียงไม่ได้กำหนดมาตรฐานคำจำกัดความและการจัดการค่าสุดขั้วซึ่งส่งผลต่อความเที่ยงธรรมของการประเมิน เป็นต้น และ ละเมิดข้อกำหนดของมาตรฐานการควบคุมภายใน CM-19100 "การกำกับดูแลบริษัทย่อย" (2) 4. 3. ข้อบกพร่องดังกล่าวข้างต้นแสดงว่าผู้ถูกลงโทษไม่สามารถกระตุ้นให้บริษัทย่อยดำเนินการตามระบบการควบคุมภายในตามระเบียบภายในของบริษัท ซึ่งฝ่าฝืนบทบัญญัติในมาตรา 2 วรรค 2 ของหลักเกณฑ์การบริหารจัดการผู้ค้าหลักทรัพย์ และเป็น ตามมาตรา 178-1 ของพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ วรรค 1 วรรค 4 กำหนดให้การลงโทษเป็นไปตามที่ตั้งใจไว้ วิธีการชำระเงิน: 1. กำหนดเวลาการชำระเงิน: ชำระเงินภายใน 10 วันนับจากวันหลังจากได้รับการลงโทษนี้ 2. กรุณาชำระเงินตามข้อควรระวังในสลิปการชำระเงินที่แนบมากับ (เอเจนซี่) หมายเหตุ: 1. หากบุคคลที่ถูกลงโทษไม่พอใจกับการลงโทษนี้ เขาจะต้องยื่นคำร้องผ่านสมาคมนี้ (เขตปันเฉียว เมืองนิวไทเป) ตามบทบัญญัติของมาตรา 58 วรรค 1 ของกฎหมายการร้องทุกข์ภายใน 30 วัน นับตั้งแต่วันรับโทษ ชั้น 18 เลขที่ 7 ตอนที่ 2 ถนนเซียนหมิน) ยื่นคำร้องต่อผู้บริหารหยวน อย่างไรก็ตาม ตามมาตรา 93 วรรค 1 ของพระราชบัญญัติคำร้อง เว้นแต่กฎหมายจะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่น การยื่นอุทธรณ์ไม่ได้หยุดการดำเนินการตามมาตรการคว่ำบาตรนี้ และบุคคลที่ถูกคว่ำบาตรยังคงต้องชำระค่าปรับ 2. หากผู้ถูกลงโทษไม่ชำระค่าปรับภายในระยะเวลาการชำระเงินที่กำหนดไว้ในการลงโทษนี้ ให้โอนบุคคลนั้นไปที่สำนักงานบังคับใช้กฎหมายทางปกครองแห่งกระทรวงยุติธรรมสาขาใดก็ได้เพื่อดำเนินการทางปกครองตามข้อกำหนดของข้อ 4 วรรค 1 ของพระราชบัญญัติการบังคับใช้ทางปกครอง ต้นฉบับ: SinoPac Securities Co., Ltd. (ตัวแทน: นาย ○○○) สำเนา: Taiwan Stock Exchange Co., Ltd. (ตัวแทน: นาย ○○○), Securities OTC Trading Center of the Republic of China (ตัวแทน: นาย ○○○) ), สมาคมธุรกิจหลักทรัพย์แห่งสาธารณรัฐจีน (ตัวแทน นาย ○○○), สำนักงานตรวจสอบคณะกรรมการกำกับการเงิน, สำนักงานหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (สำนักงานบัญชี), สำนักงานหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (สำนักงานเลขานุการ), หลักทรัพย์ และสำนักงานสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (กลุ่มบริหารผู้ค้าหลักทรัพย์)