Securities and Futures Bureau

ผู้รับคำสั่งลงโทษของคณะกรรมการกำกับการเงิน: สำเนาต้นฉบับ วันที่ออก: 2 สิงหาคม 2555 หมายเลขฉบับ: บทลงโทษหลักทรัพย์การจัดการทางการเงินหมายเลข 1120383536 ผู้ถูกลงโทษ: Taishin Comprehensive Securities Co., Ltd. จำนวนรวมขององค์กรที่ทำกำไร: 23534956 ที่อยู่: ชั้น 13 หมายเลข 96 ตอนที่ 1 ถนน Jianguo North เขตจงซาน เมืองไทเป ชื่อตัวแทนหรือผู้จัดการ: Guo ○○ ที่อยู่: วัตถุประสงค์โดยย่อ: ตามบทบัญญัติของมาตรา 178-1 วรรค 1 วรรค 4 ของ พระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ณ เวลาที่กระทำการ บุคคลดังกล่าวจะต้องถูกลงโทษปรับ 720,000 ดอลลาร์ไต้หวัน ข้อเท็จจริง: คณะกรรมการได้ดำเนินการตรวจสอบธุรกิจโดยทั่วไปเกี่ยวกับผู้ถูกจำหน่ายในเดือนสิงหาคม 2554 และพบว่าผู้ถูกจำหน่ายนั้นประกอบธุรกิจแลกเปลี่ยนสินทรัพย์หุ้นกู้แปลงสภาพ และไม่ได้ยืนยันว่าลูกค้าถือครองในนามของผู้อื่นหรือไม่ และหลีกเลี่ยงขีดจำกัดสูงสุดของอัตราส่วนข้อผูกพันของลูกค้าที่กำหนดในกฎหมาย ; เมื่อจัดการดำเนินการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์ผ่านการสอบถามราคาไม่ได้ระบุเหตุผลของมาตรฐานและสัดส่วนการวางตำแหน่งที่แตกต่างกันและยังคงให้การวางตำแหน่งแก่ลูกค้าที่ไม่ตรงตามลูกค้าบางราย ข้อกำหนด; สำหรับกรณีกรรมการที่มีส่วนได้เสียนั้น ไม่มีการเสนอต่อคณะกรรมการในรูปแบบของข้อเสนอการอภิปรายโดยไม่ได้อธิบายเนื้อหาที่สำคัญของส่วนได้เสียและเหตุผลที่ควรเพิกถอนหรือไม่ เมื่อดำเนินการ การแต่งตั้งที่ปรึกษาไม่ได้ระบุจำนวนและวิธีการคำนวณค่าตอบแทนในสัญญาและไม่มีข้อกำหนดเกี่ยวกับการมีส่วนร่วมของที่ปรึกษาขั้นตอนความขัดแย้งทางผลประโยชน์เมื่อจัดการกับการดำเนินการตรวจสอบลูกค้าข้อมูลทางภูมิศาสตร์ของลูกค้ายังไม่ได้รับการพิจารณาอย่างถี่ถ้วนซึ่ง ส่งผลต่อความแม่นยำในการประเมินระดับความเสี่ยงของลูกค้า เมื่อจัดการการดำเนินการส่วนลดค่าธรรมเนียมการสั่งซื้อของลูกค้านายหน้า เงื่อนไขการตรวจสอบผ่อนคลายลงมาก ผู้ถูกลงโทษ ฝ่ายบริหารความเสี่ยงล้มเหลวในการใช้กลไกควบคุมและขั้นตอนการปฏิบัติงานสำหรับความเสี่ยงด้านตลาดเกินขีดจำกัด ซึ่งแสดงให้เห็นว่าผู้ถูกลงโทษไม่ได้ใช้ระบบควบคุมภายในและฝ่าฝืนมาตรา 2 วรรค 2 ของหลักเกณฑ์การบริหารจัดการผู้ค้าหลักทรัพย์ เหตุผลและพื้นฐานทางกฎหมาย: 1. ตามมาตรา 2 วรรค 2 ของหลักเกณฑ์การบริหารจัดการผู้ค้าหลักทรัพย์ การดำเนินธุรกิจของบริษัทหลักทรัพย์จะต้องปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อบังคับ และระบบควบคุมภายในที่จัดตั้งขึ้น นอกจากนี้ ตามมาตรา 178-1 วรรค 1 วรรค 4 ของพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ณ เวลาที่พระราชบัญญัติดังกล่าว บริษัทหลักทรัพย์ที่ไม่ปฏิบัติตามระบบควบคุมภายในจะต้องถูกปรับไม่น้อยกว่า NT$240,000 แต่ไม่เกิน กว่า 4.8 ล้านเหรียญไต้หวัน 2. สำนักงานตรวจสอบของคณะกรรมการนี้ได้ดำเนินการตรวจสอบธุรกิจทั่วไปของผู้ต้องโทษตั้งแต่วันที่ 12 สิงหาคม 2554 ถึงวันที่ 31 สิงหาคม 2563 พบว่าผู้ถูกลงโทษมีข้อบกพร่องดังต่อไปนี้ (1) การจัดการรถเปิดประทุน ธุรกิจแลกเปลี่ยนสินทรัพย์พันธบัตรสำหรับลูกค้า การเก็บอีเมลเดิมเพื่อซื้อขายออปชันบนหุ้นกู้แปลงสภาพของบริษัทอ้างอิงเดียวกัน ไม่ยืนยันว่าจะถือในนามของผู้อื่นหรือไม่ และหลีกเลี่ยงขีดจำกัดสูงสุดของอัตราส่วนข้อผูกมัดของลูกค้าตามที่กฎหมายกำหนด ฝ่าฝืน กฎเกณฑ์มาตรฐานของระบบการควบคุมภายในของบริษัทหลักทรัพย์ (ต่อไปนี้เรียกว่า บริษัทหลักทรัพย์) มาตรฐานการควบคุมภายใน CA-17400 “ธุรกรรมธุรกรรมตราสารอนุพันธ์ทางการเงินในสถานที่ประกอบธุรกิจ” (33) 1. และมาตรา 37-1 ของธุรกิจผู้ค้าหลักทรัพย์ สถานที่ปฏิบัติงานตราสารอนุพันธ์ทางการเงินการทำธุรกรรมกฎเกณฑ์ทางธุรกิจของศูนย์ซื้อขายหลักทรัพย์ผ่านเคาน์เตอร์ของสาธารณรัฐจีน (2) การดำเนินการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์โดยสอบถามราคา ไม่ระบุเหตุผล มาตรฐานและสัดส่วนการจัดสรรที่แตกต่างกัน และยังคงจัดสรรลูกค้าที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดของลูกค้าบางประการ ฝ่าฝืนมาตรฐานการควบคุมภายในของบริษัทหลักทรัพย์ CA - 15112 "อิงการสอบสวน" การดำเนินการจัดซื้อ" 8 (1) และ (2) และมาตรา 2 ของมาตรการจัดซื้อและการวางหลักทรัพย์ตามการสอบถามของผู้รับประกันหลักทรัพย์ของสมาคมธุรกิจหลักทรัพย์แห่งสาธารณรัฐจีน (3) ในการดำเนินการประชุมคณะกรรมการ เมื่อรายงานการประเมินผลการปฏิบัติงานของบุคลากรที่ได้รับมอบหมายให้บริษัทย่อย กรณีที่เกี่ยวข้องกับกรรมการที่มีส่วนได้เสียจะไม่รายงานต่อคณะกรรมการในรูปแบบของข้อเสนอการอภิปราย กรรมการหรือผู้ไม่เข้าร่วมประชุมมีผลประโยชน์ส่วนตัว เรื่องการประชุม โดยไม่ได้อธิบายให้คณะกรรมการทราบถึงเนื้อหาสำคัญที่มีส่วนได้เสียของตนและเหตุผลในการหลีกเลี่ยงหรือไม่เพิกถอน ฝ่าฝืนมาตรา 14-3 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ มาตรา 16 และ 17 แห่งวิธีปฏิบัติของคณะกรรมการ ของกรรมการของบริษัทที่เสนอขายต่อสาธารณะ และคำถามและคำตอบเกี่ยวกับการกำกับดูแลกิจการ - การประชุมคณะกรรมการ โดยกำหนดไว้ในข้อ 20 ของบทมาตรการ (4) เมื่อดำเนินการแต่งตั้งที่ปรึกษา จำนวนและวิธีการคำนวณค่าตอบแทน การเบิกจ่ายค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ และเกณฑ์การประเมินประสิทธิภาพจะไม่ระบุไว้ในสัญญาตาม "มาตรการบริหารสำหรับการแต่งตั้งที่ปรึกษา" และ บริษัทไม่ได้กำหนดว่าที่ปรึกษามีส่วนเกี่ยวข้องกับความขัดแย้งทางผลประโยชน์ขั้นตอนการดำเนินงานฝ่าฝืนข้อกำหนดของ CW-11000 "การดำเนินการจัดหาบุคลากร" (25) ของมาตรฐานการควบคุมภายในสำหรับบริษัทหลักทรัพย์ (5) เมื่อจัดการการดำเนินการตรวจสอบลูกค้า เนื่องจากไม่มีกลไกในการควบคุมสองสัญชาติ หรือข้อมูลทางภูมิศาสตร์ของลูกค้าที่สอดคล้องกับการสืบสวน CRS ไม่ได้เชื่อมโยงกัน สถานที่ตั้งของสำนักงานใหญ่ของลูกค้าจะไม่ได้รับการพิจารณา ซึ่งส่งผลต่อความถูกต้องของ การประเมินระดับความเสี่ยงของลูกค้าและฝ่าฝืนการควบคุมภายในของบริษัทหลักทรัพย์ มาตรฐาน CA-18100 “การป้องกันและควบคุมการฟอกเงิน” (2), 2. ข้อบังคับ. (6) เมื่อจัดการส่วนลดค่าธรรมเนียมสำหรับคำสั่งซื้อของลูกค้านายหน้า เงื่อนไขการตรวจสอบหลวมเกินไป ซึ่งเป็นการละเมิดข้อกำหนดของมาตรฐานการควบคุมภายในของบริษัทหลักทรัพย์ CA-11600 “รายได้และบันทึกทางธุรกิจ” (4) (7) ฝ่ายบริหารความเสี่ยงของผู้ถูกลงโทษล้มเหลวในการดำเนินการตามกลไกควบคุมและขั้นตอนการปฏิบัติงานสำหรับความเสี่ยงด้านตลาดเกินขีดจำกัด เช่น คณะกรรมการอนุมัติให้ฝ่ายบริหารความเสี่ยงเพิ่มมูลค่าโดยรวมของบริษัทที่มีความเสี่ยง (VaR) ) จำกัดและมีผลย้อนหลัง ฝ่ายการค้า ได้ใช้เรื่องอื่น ๆ ก่อนได้รับความยินยอมจากประธานเจ้าหน้าที่ฝ่ายการเงินและประธานกรรมการ และล้มเหลว ในการจัดการเรื่องตามมาตรา 5 ของมาตรการบริหารความเสี่ยง ฝ่าฝืน มาตรฐานการควบคุมภายในของบริษัทหลักทรัพย์ CM-19500 "การใช้การดำเนินการจัดการแบบจำลอง" (1) และ CA-17210 "การดำเนินการสำหรับการออกใบสำคัญแสดงสิทธิจองซื้อ (สถานที่)" (3) ข้อบังคับ 3. ข้อบกพร่องที่กล่าวมาข้างต้น แสดงว่าผู้ถูกลงโทษไม่ปฏิบัติตามระบบควบคุมภายใน และได้ฝ่าฝืนบทบัญญัติในมาตรา 2 วรรค 2 ของกฎเกณฑ์การบริหารจัดการผู้ค้าหลักทรัพย์ และปฏิบัติตามบทบัญญัติของมาตรา 178-1 วรรค 1 วรรค 4 ของพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ณ เวลาที่กระทำ การลงโทษเป็นไปตามวัตถุประสงค์ วิธีการชำระเงิน: 1. กำหนดเวลาการชำระเงิน: ชำระเงินภายใน 10 วันนับจากวันหลังจากได้รับการลงโทษนี้ 2. กรุณาชำระเงินตามข้อควรระวังในสลิปการชำระเงินที่แนบมากับ (เอเจนซี่) หมายเหตุ: 1. หากบุคคลที่ถูกลงโทษไม่พอใจกับการลงโทษนี้ เขาจะต้องยื่นคำร้องผ่านสมาคมนี้ (เขตปันเฉียว เมืองนิวไทเป) ตามบทบัญญัติของมาตรา 58 วรรค 1 ของกฎหมายการร้องทุกข์ภายใน 30 วัน นับตั้งแต่วันรับโทษ ชั้น 18 เลขที่ 7 ตอนที่ 2 ถนนเซียนหมิน) ยื่นคำร้องต่อผู้บริหารหยวน อย่างไรก็ตาม ตามมาตรา 93 วรรค 1 ของพระราชบัญญัติคำร้อง เว้นแต่กฎหมายจะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่น การยื่นอุทธรณ์ไม่ได้หยุดการดำเนินการตามมาตรการคว่ำบาตรนี้ และบุคคลที่ถูกคว่ำบาตรยังคงต้องชำระค่าปรับ 2. หากผู้ถูกลงโทษไม่ชำระค่าปรับภายในระยะเวลาการชำระเงินที่กำหนดไว้ในการลงโทษนี้ ให้โอนบุคคลนั้นไปที่สำนักงานบังคับใช้กฎหมายทางปกครองแห่งกระทรวงยุติธรรมสาขาใดก็ได้เพื่อดำเนินการทางปกครองตามข้อกำหนดของข้อ 4 วรรค 1 ของพระราชบัญญัติการบังคับใช้ทางปกครอง ต้นฉบับ: Taishin Comprehensive Securities Co., Ltd. (ตัวแทน: Mr. Guo○○) สำเนา: งดเว้น